🧾 Возврат налога в Израиле 2025: случай 70-летнего Аркадия из Бат-Яма

📝 К нам обратился Аркадий из Бат-Яма с интересным случаем. В 70 лет он вышел на пенсию после 8 лет работы на одном месте и получил пицуим (פיצויי פיטורין — выходное пособие). Возникает вопрос: имеет ли он право на возврат налога (החזר מס) от Мас Ахнаса? Ответ — да, и давайте разберём, почему это так!

💰 Ответ почти всегда положительный. Ситуация 70-летнего Аркадия — типичный пример, когда гражданин Израиля может претендовать на возврат подоходного налога (מס הכנסה), и сумма часто оказывается значительной. Разберём всё по полочкам, чтобы понять, как работает процесс возврата налога в Израиле.

📋 Основные причины для возврата налога в случае Аркадия

🔹 Выплата выходного пособия (пицуим – פיצויי פיטורין): Аркадий получил пицуим после выхода на пенсию — накопления за годы работы. По израильскому законодательству, часть этой суммы (около 13 380 шекелей за год работы в 2024 году) освобождена от налога. Однако работодатели часто удерживают больше, чем нужно, если не согласовали льготу с Налоговым управлением. С 8 лет работы у 70-летнего Аркадия могла накопиться приличная переплата по подоходному налогу (מס הכנסה), особенно если пицуим был значительным.

🔹 Изменение годового дохода после пенсии: Аркадий работал большую часть года, и налог с зарплаты считался, будто доход будет стабильным. Но после выхода на пенсию в 70 лет доход упал. В итоге удержанный налог за год (с зарплаты и пицуима) оказался выше, чем положено по закону. Это распространённая причина для возврата налога (החזר מס) при смене статуса, особенно для пенсионеров.

🔹 Начало пенсии и льготы для пенсионеров: Теперь 70-летний Аркадий получает пенсию, и в Израиле есть «сигма птора» — порог, где часть пенсии не облагается подоходным налогом (מס הכנסה). Если эти льготы не учтены или применены некорректно, это даёт право на возврат налога. Например, пенсионеры часто упускают возможность использовать некудот зיкуי (некудот зикуй) в полной мере.

🔹 Возраст и дополнительные льготы: В 70 лет Аркадию положены дополнительные некудот זיkuי (льготные единицы), которые снижают сумму подоходного налога (מס הכנסה). Если их не учли (например, за академическую степень, пожертвования или состояние здоровья), это ещё один повод для возврата налога (החזר מס) для человека его возраста.

📑 Что нужно сделать Аркадию для возврата налога?

📋 Собрать документы: – Форма 106 (טופס 106) от работодателя за год пенсии и 6 предыдущих лет — это максимальный срок давности для подачи запроса на возврат налога (החזר מס). – Справки о пицуиме (פיצויי פיטורין) и выплатах из пенсионного фонда. – Документы о пенсии и льготах (например, справка об учёной степени или медицинские документы). – Квитанции о пожертвованиях, если Аркадий делал благотворительные взносы, что также даёт некудот זיkuי.

🤝 Обратиться к налоговому консультанту (יועץ מס): Это лучший способ! Опытный консультант разберёт доходы и налоги 70-летнего Аркадия, посчитает сумму возврата налога (החזר מס) и заполнит формы для Мас Ахнаса. Он учтёт все нюансы, включая пицуим и пенсионные льготы, что сэкономит время и обеспечит максимальный возврат.

💡 Пример расчёта возврата налога

📊 Давайте разберём пример. Допустим, Аркадий получил пицуим в размере 120 000 шекелей. Из них 107 040 шекелей (8 лет × 13 380 шекелей) освобождены от подоходного налога (מס הכנסה). Если работодатель удержал налог с этой суммы (скажем, 20% = 21 408 шекелей), Аркадий может вернуть эти деньги. Добавим к этому переплату из-за смены дохода (например, 5 000 шекелей) и льготы некудот зикуль (например, 2 000 шекелей). Итого: потенциальный возврат налога (החזר מס) — около 28 408 шекелей! Точный расчёт требует анализа формы 106.

⚠️ Частые ошибки при подаче на возврат налога

• ❌ Ошибка 1: Игнорирование срока давности. Запрос на возврат налога (החזר מס) можно подать только за последние 6 лет, так что Аркадию важно не затягивать.
• ❌ Ошибка 2: Неполный пакет документов. Без формы 106 или справок о пицуиме (פיצויי פיטורין) запрос могут отклонить.
• ❌ Ошибка 3: Самостоятельный расчёт. Без консультации יועץ מס многие упускают льготы, такие как некуדот זיkuי за возраст или здоровье.

🎉 Вывод

📌 Случай 70-летнего Аркадия — яркий пример, где возврат налога (החזר מס) вероятен. Переплата с пицуима (פיצויי פיטורין), смена дохода и пенсионные льготы — всё это играет в его пользу. Чтобы не упустить деньги, ему стоит обратиться к эксперту, особенно учитывая возраст и сложность процесса возврата подоходного налога (מס הכנסה) в Израиле.

📞 Свяжитесь с экспертом!

💬 Для консультации по возврату налога (החזר מס) пишите Марине в WhatsApp: