Работа на пенсии в Израиле: Как совмещать зарплату и пенсионные выплаты
Для многих пенсионеров в Израиле выход на заслуженный отдых не означает полного прекращения трудовой деятельности. Желание оставаться активным, поддерживать социальные связи или просто улучшить финансовое положение побуждает многих продолжать работать. Однако, совмещение зарплаты с получением государственных и частных пенсий имеет свои нюансы, особенно в части налогообложения и влияния на пособия. В этой статье мы подробно разберем, какую максимальную зарплату может получать пенсионер в Израиле и что необходимо учитывать, чтобы не переплачивать налоги и максимально использовать свои права.
📝Основные источники дохода пенсионера в Израиле
Как правило, пенсионер в Израиле может получать доход из нескольких источников:
- Кцават Зикна (קצבת זיקנה) от Битуах Леуми: Базовое государственное пособие по старости от Института Национального Страхования.
- Частная пенсия (пенсия от Керен Пенсия, Битуах Менаэлим, Купат Гмель): Выплаты из накопительных пенсионных фондов, куда работник и работодатель делали отчисления в течение трудовой жизни (например, от Минора Мивтахим).
- Зарплата от работы: Доход от трудовой деятельности после выхода на пенсию.
❓Есть ли “максимальная зарплата” для пенсионера?
Важно понимать: в Израиле нет законодательно установленной “максимальной зарплаты”, которую пенсионер не может получать. Вы имеете полное право работать и зарабатывать любую сумму. Однако, размер вашего дохода от работы может повлиять на два ключевых аспекта:
- Влияние на размер Кцават Зикна от Битуах Леуми.
- Общее налогообложение (подоходный налог) всех ваших доходов.
❗️Влияние зарплаты на Кцават Зикна (Пособие по старости от Битуах Леуми)
Это самый важный момент, который часто вызывает вопросы. Влияние зарплаты на Кцават Зикна зависит от вашего пола и возраста:
Для мужчин:
- Возраст 67 лет и старше: Если вы мужчина и вам исполнилось 67 лет или больше, вы достигли так называемого “возраста выхода на пенсию без проверки дохода” (גיל פרישה ללא מבחן הכנסה). Это означает, что вы можете работать и зарабатывать любую сумму, и это НИКАК НЕ ПОВЛИЯЕТ на размер вашей Кцават Зикна от Битуах Леуми. Вы будете продолжать получать ее в полном объеме.
Для женщин:
- Возраст от 62-65 (в зависимости от года рождения) до 70 лет: Для женщин, которые начали получать Кцават Зикна в своем пенсионном возрасте (который постепенно повышается до 65 лет), но еще не достигли 70 лет, действует “проверка дохода” (מבחן הכנסה). Если ваш доход от работы (до вычета налога) превышает определенный ежемесячный потолок, ваша Кцават Зикна может быть уменьшена или полностью отменена.
- В 2025 году этот потолок составляет примерно 8,500 – 9,000 шекелей в месяц для одного человека.
- Для пары, где только один из супругов получает Кцават Зикна, потолок выше — около 11,500 – 12,000 шекелей в месяц.
- Точные суммы ежегодно обновляются Битуах Леуми, поэтому всегда проверяйте актуальные данные.
- Возраст 70 лет и старше: Если вы женщина и вам исполнилось 70 лет или больше, вы также достигаете “возраста выхода на пенсию без проверки дохода”. В этом случае вы можете работать и зарабатывать любую сумму, и это НЕ ПОВЛИЯЕТ на размер вашей Кцават Зикна от Битуах Леуми.
📌Важно: Пенсия, которую вы получаете от частного пенсионного фонда (например, Минора Мивтахим), является результатом ваших личных накоплений и НИКАК НЕ ЗАВИСИТ от вашего дохода от работы или от размера Кцават Зикна. Вы продолжите получать ее в полном объеме.
📉 Налогообложение: Как зарплата влияет на подоходный налог
Это второй и очень важный аспект. В Израиле действует прогрессивная шкала подоходного налога, что означает: чем выше ваш общий налогооблагаемый доход, тем выше процент налога, который вы будете платить.
Ваш общий налогооблагаемый доход включает:
- Зарплату от работы.
- Пенсию от вашего пенсионного фонда
- В некоторых случаях, часть Кцават Зикна (хотя обычно она не облагается налогом или облагается по льготной ставке).
✅ Налоговые льготы для пенсионеров:
Несмотря на суммирование доходов, израильское законодательство предоставляет значительные налоговые льготы для пенсионеров, что делает работу на пенсии более выгодной:
- Дополнительные налоговые баллы (נקודות זיכוי): По достижении пенсионного возраста вы имеете право на дополнительные налоговые баллы, которые уменьшают сумму подоходного налога.
- Освобождение от налога на часть пенсионного дохода (קיצבה מזכה): Значительная часть вашей пенсии, получаемой из накопительных фондов, может быть освобождена от подоходного налога до определенного потолка. Это означает, что налог на вашу зарплату будет рассчитываться уже после вычета этой необлагаемой части пенсии, что фактически снижает вашу налоговую нагрузку на зарплату.
⚠️ Ключевой шаг: Тиум Мас (תיאום מס) — Координация налогов
Чтобы избежать переплаты подоходного налога при совмещении зарплаты и пенсий, крайне важно оформить Тиум Мас (налоговую координацию). Если вы этого не сделаете, каждый источник дохода будет удерживать налог отдельно, не учитывая другие, что почти гарантированно приведет к излишним удержаниям.
- Что делает Тиум Мас: Налоговое управление (или ваш налоговый консультант) рассчитывает ваш предполагаемый годовой доход от всех источников и распределяет налоговые вычеты и льготы таким образом, чтобы ваш ежемесячный налог был максимально точным.
- Результат: Вы получаете больше денег “на руки” каждый месяц, и вам не придется ждать конца года, чтобы подавать заявление на возврат переплаченных налогов.
💡 Рекомендация: Консультация с профессионалом
Учитывая сложность израильской налоговой системы и наличие множества нюансов, настоятельно рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом (יועץ מס) или аудитором (רואה חשבון). Профессионал поможет вам:
- Точно рассчитать вашу индивидуальную налоговую нагрузку.
- Оформить Тиум Мас, чтобы максимально использовать все положенные вам льготы.
- Оптимизировать ваш общий доход, чтобы вы получали максимальную чистую сумму на руки.
Таким образом, пенсионер в Израиле может получать любую зарплату, но для женщин до 70 лет важно учитывать влияние на Кцават Зикна, а для всех — грамотно управлять налогообложением, чтобы эффективно совмещать работу и пенсионные выплаты.
📞 Нужна консультация по пенсионным накоплениям или возврату налога? Обратитесь в нашу компанию. Мы поможем во всём, от расчёта и проверки до подачи документов и полного сопровождения процесса.
