Керен Иштальмут: как накопить и сэкономить в Израиле
Керен Иштальмут (קרן השתלמות) — это не просто “фонд повышения квалификации”, как может показаться из перевода. В 2025 году это один из самых эффективных и популярных инструментов сбережений и налоговых льгот (הטבות מס) в Израиле.
📘 Что это такое?
Изначально Керен Иштальмут (קרן השתלמות) – фонд повышения квалификации, задумывался для финансирования курсов и обучения работников. Но с годами его функции расширились, и сегодня этот фонд стал ключевым элементом личной финансовой стратегии израильтян — как наёмных работников (עובדים שכירים), так и самозанятых (עצמאים).
📈 Преимущества Керен Иштальмут:
- Совместные взносы: работник отчисляет 2.5%-7%, работодатель добавляет до 8.33%.
- Самозанятые: могут отчислять самостоятельно и уменьшать налогооблагаемый доход (מס הכנסה).
- Без налога на прибыль: весь доход от инвестиций освобождён от налога при соблюдении срока 6 лет.
- Гибкость: разные инвестиционные стратегии под любой профиль риска.
🌟 Как накопить?
- Отчисления:
- Для наёмных работников: Работодатель вносит 5–7,5% от зарплаты (обычно 7,5%), а работник — 2,5%. Максимум без налога: 350 шекелей от работника и 1050 шекелей от работодателя в месяц.
- Для ацмаи: Можно вносить до 7% от дохода (до 20 520 шекелей в год), из которых 4,5% дают налоговую льготу.
- Инвестиции: Средства вкладываются в фондовую биржу (акции, облигации), и ты можешь выбрать уровень риска (низкий, средний, высокий). Прибыль не облагается налогом, если условия соблюдены.
- Срок: Деньги становятся доступны через 6 лет (или 3 года для обучения/пенсионеров) без налога.
Как сэкономить?
- Налоговые льготы:
- Отчисления работодателя и до 10% зарплаты (включая твои 2,5%) освобождены от подоходного налога.
- Для ацмаи: Вложения до 4,5% дохода снижают налогооблагаемую базу.
- Кредит под залог: Можно взять кредит под 3% годовых (ставка “прайм минус половина”) на 40–80% суммы фонда.
- Гибкость: После 6 лет средства можно использовать на любые цели (обучение, недвижимость, пенсия) без налогов.
⏳ Когда можно снимать деньги?
- Через 6 лет: деньги можно снимать без ограничений и налогов.
- Через 3 года: для целей обучения — без налога на прибыль.
После 6 лет ваши накопления становятся полностью ликвидными.
💼 Подходит для всех
Наёмные работники получают выгоду от совместных взносов с работодателем, самозанятые — от гибкости и налоговой оптимизации.
⚠️ Важные моменты:
- Существуют лимиты на взносы — как для работников, так и для частных предпринимателей (עצמאים).
- Досрочное снятие (до 6 лет) — облагается налогом, если не на учёбу.
📊 Почему это важно в 2025 году?
С ростом инфляции и налоговой нагрузки, Керен Иштальмут остаётся уникальным инструментом накоплений, позволяющим не только защитить капитал, но и оптимизировать מס הכנסה.
🧮 Как рассчитать свою выгоду от קרן השתלמות?
Многие не понимают, насколько выгодным может быть קרן השתלמות, пока не увидят конкретные цифры. Допустим, ваша зарплата составляет 12,000 ₪ в месяц. Если вы и ваш работодатель отчисляете в сумме 10% в фонд, это уже 1,200 ₪ в месяц или 14,400 ₪ в год. За 6 лет это более 86,000 ₪, не считая инвестиционного дохода.
И вот главное: вся прибыль, которую заработает фонд — остаётся у вас, без מס רווחי הון (налога на прибыль с капитала). Это может дать вам дополнительно 10–20% чистого дохода.
📚 Примеры, когда קרן השתלמות особенно полезен:
- Фрилансерам: помогает снизить годовой מס הכנסה, особенно в год с высоким доходом.
- Работникам IT и хайтека: часто получают קרן השתלמות как часть компенсационного пакета.
- Родителям студентов: накопления можно использовать на оплату курсов через 3 года.
📝 Как выбрать правильный מסלול השקעה (инвестиционный маршрут)?
Каждый фонд предлагает несколько вариантов — от консервативных до агрессивных. Молодым вкладчикам можно выбрать рисковые стратегии с высоким потенциалом доходности. Тем, кто близок к использованию средств — лучше подход с низким риском.
Важно: вы можете менять מסלול אחת לשנה (один раз в год) без штрафов.
💬 Часто задаваемые вопросы:
- Можно ли открыть קרן השתלמות без работодателя? Да, если вы עצמאי — открываете самостоятельно.
- Можно ли сделать несколько фондов? Да, но налоговые льготы применяются в рамках годового лимита.
- Куда обращаться для открытия? В страховые компании, банки или инвестиционные дома.