Оле хадаш и мас ахнаса: как избежать переплаты и вернуть подоходный налог
Вы совершили алию в Израиль! Прибытие в Израиль в качестве **оле хадаш (עולה חדש – новый репатриант)** открывает множество возможностей, но также ставит перед новым гражданином ряд задач, в том числе и в финансовой сфере.
Один из самых важных аспектов – это взаимоотношения с Мас Ахнаса (מס הכנסה – Налоговым управлением Израиля). Знаете ли вы, что в первые годы жизни в Израиле у вас есть особые налоговые льготы (некудот зикуй)? Государство Израиль предоставляет новым репатриантам значительные налоговые льготы, призванные помочь им интегрироваться и устроиться в стране. Однако, многие олим хадашим не полностью используют свои права, что часто приводит к переплате подоходного налога и потере тысяч шекелей. Многие новые иммигранты упускают возможность вернуть значительные суммы переплаченного подоходного налога (мас ахнаса — מס הכנסה). В этой статье вы узнаете, как работает система и почему важно воспользоваться своими правами. Как избежать переплат и эффективно вернуть причитающийся вам подоходный налог.
🎯 Основные налоговые льготы для новых репатриантов
Главная и наиболее ощутимая льгота для новых репатриантов — это дополнительные налоговые баллы (נקודות זיכוי – некудот зикуй), которые значительно снижают сумму подоходного налога:
- В течение первых 18 месяцев с даты алии: 3 дополнительных налоговых балла.
- В следующие 12 месяцев (19-30 месяцы): 2 дополнительных налоговых балла.
- В следующие 12 месяцев (31-42 месяцы): 1 дополнительный налоговый балл.
Каждый налоговый балл имеет определенную денежную стоимость (которая ежегодно меняется и составляет около 242 шекелей в месяц в этом году). Таким образом, эти баллы могут сократить ваш ежемесячный налог на сотни и даже тысячи шекелей, в зависимости от периода. Дополнительно существуют и другие важные льготы:
- Освобождение от налога на доходы, полученные за границей: В течение первых 10 лет с даты алии новые репатрианты освобождены от уплаты налога на доходы, полученные из-за пределов Израиля (пассивные и активные доходы).
- Освобождение от налога на прибыль от банковских вкладов и инвестиций: Проценты, полученные от определенных видов сбережений и вкладов в израильских банках, открытых на средства, привезенные из-за границы, также могут быть освобождены от налога на срок до 10 лет.
- Налоговые льготы для пенсионеров-репатриантов: Особые условия для олим хадашим, достигших пенсионного возраста.
Государство Израиль также предоставляет олим хадашим (עולים חדשים) ряд существенных налоговых преимуществ в первые годы после репатриации. Это может быть:
- увеличенное количество некудот зикуй (נקודות זיכוי),
- освобождение от части налогов,
- снижение ставок мас ахнаса.
Но — эти льготы часто не учитываются автоматически, особенно при смене работодателя.
🔍Почему олим хадашим часто переплачивают налоги?
Несмотря на щедрые льготы, многие новые репатрианты сталкиваются с переплатой налогов. Причины могут быть разными:
- Недостаточная информированность: Работодатель не знает о вашем статусе оле хадаш и не применяет нужное количество некудот зикуй. Не все работодатели автоматически учитывают все льготы олим хадашим, особенно если вы не предоставили все необходимые документы или не заполнили их правильно.
- Смена работы в течение года: Каждый новый работодатель начинает удерживать налог “с нуля”, не учитывая предыдущие удержания и льготы, что почти всегда приводит к переплате по итогам года. Другими словами налог рассчитывается отдельно каждым работодателем — как будто это ваш единственный источник дохода.
- Нестабильный доход: Если ваш доход значительно менялся в течение года (например, периоды безработицы, больничные, милуим), это также может привести к переплате. фриланс, подработки, паузы в работе — всё это мешает корректному расчёту годового дохода.
- Отсутствие годовой налоговой декларации: Без подачи ежегодного отчета в Мас Ахнаса невозможно получить возврат переплаченных сумм.
- Незнание своих прав: многие просто не знают, что могут подать на возврат налогов (החזר מס).
✅ Как избежать переплаты налога с самого начала?
Лучший способ избежать переплаты — это правильное оформление документов с первого дня работы:
- Информируйте работодателя: Сразу же после трудоустройства сообщите своему бухгалтеру по зарплате (חשב שכר) или отделу кадров о том, что вы оле хадаш.
- Предоставьте необходимые документы:
- Ваше Теудат Оле (תעודת עולה) или Теудат Закаут (תעודת זכאות) – удостоверение нового репатрианта.
- **Тофес 101 (טופס 101):** Это обязательная форма, которую вы заполняете при приеме на работу. Внимательно заполните все разделы, касающиеся вашего семейного положения, детей, академического образования и, главное, укажите, что вы **оле хадаш** и укажите дату алии. Это позволит работодателю учитывать положенные вам налоговые баллы ежемесячно.
- Следите за тлуш маскорет: Проверяйте свои ежемесячные расчетные листки. В разделе, где указаны налоговые баллы (נקודות זיכוי), убедитесь, что количество баллов соответствует тому, что вам положено как оле хадаш.
🔄 Как вернуть переплату: пошагово
Если вы обнаружили, что переплатили налог (или подозреваете это), вы можете подать заявление на возврат. Это можно сделать за последние **6 налоговых лет**.
- Сбор документов: Вам понадобятся:
- **Тофес 106 (טופס 106)** от всех работодателей за каждый год, за который вы хотите получить возврат.
- Ваше **Теудат Оле / Теудат Закаут**.
- Справки о получении пособий от Битуах Леуми (если были периоды безработицы, декрет и т.д.).
- Банковские реквизиты для перечисления возврата.
- Любые другие документы, подтверждающие право на дополнительные льготы (смена работы, рождение детей, академическая степень, пожертвования и т.д.).
- Заполнение налоговой декларации (דו”ח שנתי – Тофес 1301): Вам нужно заполнить этот обширный документ, указав все доходы, удержанные налоги и, конечно, все налоговые льготы, включая те, что положены олим хадашим.
- Подача заявления:
- Можно сделать Самостоятельно через Рашут а-Мисим (רשות המיסים) Налоговое управление — онлайн или вручную.Однако, для олим хадашим этот путь часто сложен из-за специфики льгот и необходимости точного заполнения.
- Через налогового консультанта (יועץ מס) или аудитора (רואה חשבון): Это самый рекомендуемый способ. Профессионал не только грамотно заполнит все формы, но и гарантированно учтет все положенные вам льготы, максимизируя сумму возврата. Он также возьмет на себя общение с Налоговым управлением.
- Ожидание и получение: Процесс обработки может занять от нескольких месяцев до года. После одобрения сумма возврата (с процентами и индексацией) будет перечислена на ваш банковский счет.
⏳ Сроки
Подать заявление на возврат подоходного налога можно за последние 6 налоговых лет.
Пример: Если вы сделали алию в 2020 году, то в 2025 году вы можете подать на возврат налога за 2020, 2021, 2022, 2023 и 2024 годы.
Это правило одинаково для всех налогоплательщиков, включая олим хадашим, и оно дает достаточно времени, чтобы собрать все необходимые документы и обратиться за возвратом. Однако, не стоит откладывать, так как чем раньше вы подадите, тем быстрее получите свои деньги.
💬 Вывод
Если вы оле хадаш — не упускайте шанс вернуть свои деньги! Даже несколько некудот зикуй могут означать возврат в тысячи шекелей. Помните, что Мас Ахнаса не будет активно искать вас, чтобы вернуть переплаченные деньги. Инициатива всегда должна исходить от налогоплательщика. Используйте свои законные права как оле хадаш и верните то, что вам положено!
Есть вопросы? Пишите