🧾  Случай 70-летнего Аркадия из Бат-Яма, который забрал пицуим. Положен ли ему возврат налога в Израиле?

📝 К нам обратился Аркадий из Бат-Яма с интересным случаем. В 70 лет он вышел на пенсию после 8 лет работы на одном месте и забрал пицуим (פיצויי). Как правило, выходное пособие (פיצויי פיטורים-пицуей питурим) облагается подоходным налогом в дату вывода денег работником из пенсионной кассы или их получения от работодателя. Возникает вопрос: имеет ли он право на возврат налога (החזר מס -эхзер мас)? Ответ — да, давайте разберём, почему это так!

  Ответ почти всегда положительный. Ситуация 70-летнего Аркадия — типичный пример, когда гражданин Израиля может претендовать на возврат подоходного налога (מס הכנסה-мас ахноса), и сумма часто оказывается значительной. Давайте разберем этот случай с пицуим.

📋 Основные причины для возврата налога в случае Аркадия, когда он забрал пицуим

🔹 Выплата выходного пособия (פיצויי פיטורין): Аркадий забрал пицуим (פיצויי) после выхода на пенсию — накопления за годы работы. По израильскому законодательству, часть этой суммы (около 13 380 шекелей за год работы в 2024 году) освобождена от налога. Однако работодатели часто удерживают больше, чем нужно, если не согласовали льготу с Налоговым управлением. С 8 лет работы у 70-летнего Аркадия могла накопиться приличная переплата по подоходному налогу, особенно если пицуим был значительным.

🔹 Изменение годового дохода после пенсии: Аркадий работал большую часть года, и налог с зарплаты считался, будто доход будет стабильным. Но после выхода на пенсию в 70 лет доход упал. В итоге удержанный налог за год (с зарплаты и пицуим) оказался выше, чем положено по закону. Это распространённая причина для возврата налога при смене статуса, особенно для пенсионеров.

🔹 Начало пенсии и льготы для пенсионеров: Теперь 70-летний Аркадий получает пенсию, и в Израиле есть «сигма птора» — порог, где часть пенсии не облагается подоходным налогом (מס הכנסה-мас-ахноса). Если эти льготы не учтены или применены некорректно, это даёт право на возврат налога. Например, пенсионеры часто упускают возможность использовать льготные баллы (נקודות זיכוי -некудод зикуй) в полной мере.

🔹 Возраст и дополнительные льготы: В 70 лет Аркадию положены дополнительные льготные баллы. Они снижают сумму подоходного налога. Если их не учли (например, за академическую степень, пожертвования или состояние здоровья), это ещё один повод для возврата налога для человека его возраста.

📑 Что нужно сделать Аркадию для возврата налога, когда забрал пицуим?

📋 Собрать следующие документы:

• форма 106 (טופס 106-тофес) от работодателя за год пенсии 
• форма 106 за 6 предыдущих лет — это максимальный срок давности для подачи запроса на возврат налога (החזר מס). 
• Справки о пицуим и выплатах из пенсионного фонда(מענק פרישה -маанак приша).
• Документы о пенсии и льготах (например, справка об учёной степени или медицинские документы).
• Документы о дополнительных льготах (изменение семейного статуса (например, овдовел), это может повлиять на количество его налоговых льгот.
  Медицинские расходы: Значительные медицинские расходы, связанные с хроническими заболеваниями или инвалидностью (как самого Аркадия, так и его иждивенцев), также могут дать право на дополнительные налоговые вычеты.
• Квитанции о пожертвованиях, если Аркадий делал благотворительные взносы, что также даёт льготу.

Подача на возврат налога сложный процесс. Нужны глубокие знания израильского налогового законодательства, и опыта работы с документами. 

🤝 Обратиться к нам.  Опытные консультанты разберут доходы и налоги 70-летнего Аркадия, посчитают точную сумму возврата налога (החזר מס-эхзер мас) исходя из ситуации и заполнит  формы для налогового управления без ошибок, которые могут привести к отказу. Учтут все нюансы, включая пицуим и пенсионные льготы. Поэтому сэкономит время и обеспечит максимальный возврат, взяв на себя всю бюрократическую волокиту.

📊 Пример расчёта возврата налога

  Давайте разберём пример. Допустим, Аркадий получил пицуим в размере 120 000 шекелей. Из них 107 040 шекелей (8 лет × 13 380 шекелей) освобождены от подоходного налога (מס הכנסה-мас ахнаса). Если работодатель удержал налог с этой суммы (скажем, 20% = 21 408 шекелей), Аркадий может вернуть эти деньги. Добавим к этому переплату из-за смены дохода (например, 5 000 шекелей) и льготы (נקודות זיכוי-некудот зикуй) например, 2 000 шекелей. Итого: потенциальный возврат налога — около 28 408 шекелей! Точный расчёт требует анализа формы 106.

⚠️ Частые ошибки при подаче на возврат налога в Израиле

• Ошибка 1: Игнорирование срока давности. Запрос на возврат налога (החזר מס- эхзер мас) можно подать только за последние 6 лет, так что Аркадию важно не затягивать.
• Ошибка 2: Неполный пакет документов. Без тофес 106 или тофес 161 запрос могут отклонить.
• Ошибка 3: Самостоятельный расчёт. Без консультации יועץ מס многие упускают льготы, за возраст или здоровье (דמי הבראה-дмей авраа).

💡Вывод.

 Случай 70-летнего Аркадия — яркий пример, где возврат налога вероятен. Переплата с пицуим, смена дохода и пенсионные льготы — всё это играет в его пользу. Чтобы не упустить деньги, ему стоит обратиться к эксперту, особенно учитывая возраст и сложность процесса возврата подоходного налога в Израиле.

✅ Если вы оказались в такой же ситуации, как Аркадий и забрал пицуим. Как понять, положен ли вам возврат?

Необходимо:

1. Получить тофес 161 — справку от работодателя о расчёте пицуим;

2. Получить тофес 106 — справку о доходах за тот год, когда забрали пицуим;

3. Рассчитать налоговую нагрузку и сопоставить её с положенными налоговыми льготами (баллы, возраст, алименты и пр.). Можете самостоятельно обратиться в налоговый департамент лично или онлайн

      Надежнее обратиться к специалистам. Мы помогаем проверить, подаём документы без предоплаты, сделаем всё за вас, от расчёта и проверки до подачи документов и полного сопровождения процесса возврата налога.

Нужна консультация по пенсионным накоплениям или возврату налога? 

📱 Обратитесь в нашу компанию MEGA-FIN через WhatsApp. .